Menu Заявка
Флаг

Шотландские партнерства

1490 Евро: Всё включено!
Флаг

Английские компании

790 Евро: Всё включено!
Флаг

Компания на Кипре

1790 Евро: Всё включено!
Флаг

Оффшоры на Сейшелах

490 Евро: Всё включено!
Флаг

Оффшоры на Белизе

790 Евро: Всё включено!
– Международные правовые услуги Более 5000 довольных клиентов с 2003 года – Прямой регистратор
Москва +7 (495) 662-49-51
Санкт-Петербург +7 (812) 490-74-52
Skype: www.4uk.ru или spb4uk E-mail: info@4uk.ru

Бенефициар под охраной закона

Вопрос о введении идентификации собственников возникал неоднократно. Причина тому – создание прозрачной структуры с целью доступа налоговых органов, а также заинтересованность компаний иметь сведения о физическом лице, получившем доход. Конечный получатель выгоды имеет право не предоставлять анкетные данные по запросу, поскольку действуюший закон на его стороне.

В июне 2013 года буквы закона сложились в словосочетание «бенефициарный владелец», и это стало поводом для обсуждения новой концепции по введению ответственности о предоставлении данных для собственников. Пока сложно говорить об определенных изменениях в расширении информационного поля, касающихся открытости информации, но в любом случае осуществляются попытки контроля легализованной предпринимательской деятельности.

Новый подход в работе с личной информацией обусловлен действиями по сбору досье о компаниях, осущесвляющих денежные операции. Это затронет юридические лица, участвующие в банковской системе, клиентов лизинговых, страховых компаний или организаций, имеющих отношение к рынку ценных бумаг.

Бенефициар, кто он?

Хозяин компании, получающий материальную выгоду, или контролирующее лицо, отвечающее за деятельность предприятия, и заинтересованное в прибыли. Как отмечено, с принятием этого определения мало что прояснилось по сути, но с 1.07.2013 г. бюдженые организации обратились к мерам по идетинфикации конечных владельцев.

Ссылаясь на Федеральный закон от 7.08.2011г., в основе которого лежит легализация доходов от прибыли противозаконным путем, позволительно, по словам эксперта Общественной Думы, знать о тех, кто участвует в теневой стороне бизнеса.

Поскольку правовые нормы тоже допускают исключения, эта участь не коснется благотворительных организаций или юридических лиц, изначально не предполагающих собственников, а также компаний с заранее оговоренными именами владельцев, чья деятельность у всех на виду.

В остальных случаях исключены моменты сокрытия сведений о получателях материальных бонусов. На практике все представляется несколько иначе: информация остается вне зоны доступа, поскольку правовое понятие о конфидициальности никто не отменял. Согласно закону, где речь идет о личных данных, таковыми считаются любые сведения, имеющие конкретное отношение к физическому лицу. Запрос о бенефициаре содержит анкетные данные, место регистрации, вид деятельности, доходы и другие пункты подобного значения. В другом пункте этого же закона, посвященном защите информации, запрещено распространение любых сведений личного значения без разрешения его носителя.

О противоречивости законов

Российскому бизнесу часто требуется информация о бенефициарном владельце. В 2012 г. согласно Поручению от 28.12.2011 предприятия требовали у контрагентов сведения касательно всех собственников, в том числе и конечных. По причине отсутствия полномочий для разрешения вопросов относительно определения бенефициара у всех возникли одинаковые сложности при запросе.

Но есть частичная возможность получения сведений для предоставления контрагентам. Они урегулированы Положением ч. 1 ст. 6 от 8.07.2001г. В нем указано, что документы, находящиеся в государственных реестрах не считаются секретными. На факты, не внесенные в реестр, доступность не распространяется.

Результатом принятых положений, имеющих одинаковую правовую силу, стало возрастающее противоречие юридических норм. За отказ от предоставления запрашиваемых сведений грозит разрыв соглашения с бюджетным учреждением, а за их предоставление – административный штраф до 10 000 рублей.

Крупные компании, занимающиеся государственными закупками, и работающие с масштабными проектами по своей схеме, доподлинно знают о конечном собственнике.

Отношения между бенефициарами и кредитными учреждениями

В банковской сфере касательно идетинфикации клиентов дело обстоит несколько иначе. Закон открыл кредитным организациям дорогу к персональным данным отвественного лица.

Возможно, открыто не прослеживается фактическая юридическая связь непосредственно с клиентом, но по существу именно физическому лицу принадлежит компания, претендующая на договорные отношения с банком. В законе финансовым учреждениям предлагается по мере необходимости проводить определение бенефициарного владельца – действительного собственника или лица, несущего долю ответственности за компанию. В реальности такая схема позволяет получить весь объем информации до полного прояснения ситуации.

Относительно компаний стоит заметить, что при налаживании связи с банками, у них просто нет альтернативы. При засекреченных данных им будет просто отказано в обслуживании, в противном случае – закон гарантирует их право. Немаловажен и факт достоверности персональных сведений. В варианте сокрытия от кредитных организаций данных о финансовых операциях с компанией предусмотрен административный штраф (закон N 134-ФЗ) до 500 000 руб. Не исключен и отзыв лицензии банка. По этим причинам исключений никому не будет, даже выгодным клиентам.

Сегодня для формирования базы данных о бенефициарах допускается привлечение любых источников. Закон 115-ФЗ рассматривает и то, что в итоге безуспешных попыток по идетенфикации собственника бенефициарным хозяином позволительно признать исполнительный орган владельца. По сути эти правила направлены для противостояния фирмам-однодневкам, но в действительности эти введения интерпретируются немного иначе. Вполне вероятно, что они будут применены в версии с отсутствием возможности получения сведений о бенефициаре.  Как уже говорилось, рассекретить данные будут вынуждены все юридические лица, задействованные в денежных потоках.

Относительно получения прибыли с ценных бумаг пока не все понятно. Закон от 29.12.2012г. отметил ряд норм касательно лиц, имеющих материальные бонусы от ценных бумаг. Участники операций – брокеры или управляющие, отвечающие за обращение активов, с января 2013 г. призваны изымать с прибыли НДФЛ, в соответствии с обозначенными ставками, независимо от присутствия информации от налогоплательщика. В случае с активами схема такова. При наличии персональных сведений физического лица с учетом общей цифры принадлежащих ему активов действует утвержденная ставка - 13% дохода. При отсутствии таковых, прибыль с компании или лица будет исчисляться по ставке в 30%.

Автор: Наталья Яровая

Оформите заявку на бесплатную консультацию прямо сейчас

Отправить или просто позвоните нам: +7 (495) 662-49-51 (Москва)
+7 (812) 490-74-52 (Питер)
Новости про оффшорыRSS

19 Апр 2017 | Под руководством Хурикана Bank of Cyprus вновь стал прибыльным

Банковский сектор Кипра, который столько лет являлся оффшорным раем для российских бизнесменов, наконец оправился от пережитого кризиса. Тот факт, что Bank of Cyprus готовится разместить свои акции на Лондонской фондовой бирже (London Stock Exchange, LSE), как нельзя лучше подчеркивает возрождение банковской системы Кипра.

11 Фев 2016 | Долгожданное налоговое соглашение России и Гонконга

В январе 2016 года Россия и Гонконг наконец-то подписали соглашение об избежании двойного налогообложения. У нашей страны уже есть аналогичное соглашение с Китаем, но для Гонконга потребовалось подписывать отдельный договор, поскольку в этом особом административном районе Китая действует своя особая налоговая система.

27 Янв 2016 | Агентство Bloomberg назвало США оффшором номер один

Эксперты агентства Bloomberg заявили, что вопреки постоянным атакам американских властей на оффшорные юрисдикции и европейские банки, отказывающиеся передавать данные своих клиентов, сегодня именно США можно назвать оффшором №1, оказывающим мощную поддержку состоятельным бизнесменам избегать уплаты налогов.

Все новости про оффшоры